loader
bg-category
Selvstændig pensionsplan Faceoff: SEP IRA vs Solo 401k vs SIMPLE IRA

Del Med Dine Venner

Mens jeg afsluttede mine skatter i år, begyndte jeg at bemærke, at jeg ville have en betydelig skatteregning på grund af selvstændig indkomst, medmindre jeg fandt en måde at reducere min skattepligtige indkomst på.

Vores (min kone og jeg fil sammen) indkomstniveauer var uden for hvor jeg kunne bidrage til en traditionel IRA (vi var over IRA bidragsgrænser) - så det var ikke en mulighed. Og at bidrage til en Roth IRA (efter skat) ville have besejret hele formålet med at reducere skattepligtig indkomst.

Så efter seks år med at køre denne blog og have (hovedsagelig lille) side selvstændig beskæftigelse indkomst ud over mit daglige job, besluttede jeg at se på pensionsordninger for selvstændig indkomst.

Jeg fandt tre muligheder, som jeg fremhævede særskilt her:

  1. SEP IRA
  2. Solo 401k (AKA en "one-particpant 401k" eller "individual 401k")
  3. ENKELT IRA

I dagens post vil jeg kortlægge forskellene mellem de tre.

Bemærk: Jeg har også lavet en særskilt rangering af de bedste pensionskonti for ikke-selvstændige arbejdsindtægter, som du måske vil tjekke ud.

Selvstændige pensionsplan Options

Før jeg kommer til hvilken plan jeg valgte at oprette og hvorfor, udarbejdede jeg et diagram, der sammenligner de selvstændige pensionsordninger mod hinanden.

SEP IRASolo 401kENKELT IRA
Krav til støtteberettigelseAlder 21 eller ældre. Skal have arbejdet for arbejdsgiveren (dig selv) i mindst 3 af de sidste 5 år. Skal have modtaget mindst $ 550 i kompensation.Ingen ansatte (uden for ægtefælle). Ingen alders- eller servicebegrænsninger.Ingen aldersbegrænsninger. Skal opnå et minimumsbeløb, der er angivet af arbejdsgiveren i løbet af de sidste 2 år, og forventer at tjene mindst $ 5.000 i indeværende år.
Maksimale bidrag som ansat (selvstændig)Personligt bidrag på op til $ 5.500 ($ 6.500 for medarbejdere i alderen 50 eller ældre) til en individuel SEP, traditionel eller Roth IRA. Indkomstbegrænsninger gælder.$ 18.000 ($ 24.000 for medarbejdere i alderen 50 +) i 2017 og $ 18.500 ($ 24.500 for 50 år) i 2018. Kan ikke overstige 100% af kompensationen.$ 12.500 ($ 15.500 for 50+) i 2017 og 2018.
Maksimale bidrag som arbejdsgiver (selvstændig)25% af nettoindtjeningen op til $ 54.000 for 2017 og $ 55.000 for 2018. Fradragsberettigede op til 20%. Årlige bidrag ikke påkrævet.For selvstændige, 25% af nettoindtjeningen op til $ 54.000 for 2017 og $ 55.000 for 2018. Fradragsberettigede op til 20%. Årlige bidrag ikke påkrævet.Mulighed 1: Match op til 3% af kompensationen (kan reduceres til så lavt som 1% i et hvilket som helst andet ud af fem år) eller $ 12.500, alt efter hvad der er mindre. Mulighed 2: Bidrage 2% op til $ 5,400. Der kræves bidrag hvert år.
Roth Mulighed Mulig?IngenJa (medarbejderbidrag). Tilgængeligheden varierer fra mægler.Ingen
Rollover OptionsSEP, Roth, og traditionelle IRA's, Kvalificeret før skat planer (401k), 403b, 457b.SEP, Roth, og traditionelle IRA's, Kvalificeret før skat planer (401k), 403b, 457b.SEP, Roth, og Traditionelle IRA's, Kvalificeret før skat planer (401k), 403b, 457b hvis efter 2 år er gået fra medarbejderens første deltagelse. Ingen ventetid for overgang til en anden SIMPLE.
Broker tilgængelighedHøjeste tilgængelighed af de tre planer. De fleste rabatmæglere har en SEP IRA-konto mulighed.Laveste tilgængelighed af de tre planer. Roth bidragsalternativ varierer fra mægler.Midlertidig tilgængelighed af de tre planer.
Administrative ansvarKomplet IRS-formular 5305-SEP (mæglerhåndtag). Der kræves ingen IRS-rapportering.Årlig arkivering af Form 5500 kan være påkrævet. Plan sponsorer har forskellige administrative og fiduciære ansvarsområder.Komplet IRS-formular 5304-SIMPLE eller 5305-SIMPLE (mæglerhåndtag). Der kræves ingen IRS-rapportering.

SEP IRA vs Solo 401k vs SIMPLE IRA

En persons personlige situation er anderledes, og der er ingen enkelt endeligt overordnet pensionsplan for alle, der tjener selvstændig indkomst.

Så hvordan vælger du?

Dine primære overvejelser bør være:

  1. Har du en 403b, 401k eller anden kvalificeret pensionsplan gennem en arbejdsgiver?
  2. Hvilket niveau for selvstændig indkomst tjener du?
  3. Hvor meget vil du bidrage med?
  4. Hvor meget administrativt ansvar er du komfortabel med?
  5. Hvad er de tilknyttede gebyrer og investeringsoptioner med hver plan?

Hvis svaret på # 1 er "nej", giver Solo 401k dig de højeste bidragsgrænser, da det effektivt kombinerer medarbejderbidraget på 18.000 $ med den ekstra evne til at bidrage med 25% af nettoindtjeningen som arbejdsgiver. Det har dog ulemperne med mere administrativt ansvar og begrænset tilgængelighed for mæglerne (og potentielt højere omkostninger). Hvis du ikke tjener på højere niveauer, er de øgede bidragsgrænser måske ikke værd, med ulemperne i tankerne.

Derefter er det et spørgsmål om, hvor meget du gerne vil bidrage med, tilgængelighed, gebyrer og investeringsmuligheder, når du vælger mellem en SIMPLE og SEP.

Hvis svaret på # 1 er "ja", så er SEP IRA den klare snit vinder, efter min mening. Husk, at eventuelle bidrag, du foretager som medarbejder til en Solo 401k eller SIMPLE IRA-tæller, mod de maksimale medarbejderbidragsgrænser og er kumulative mellem konti, så det fulde bidrag til en SIMPLE IRA som medarbejder ikke ville have nogen ekstra fordel.Du ville være bedre at bidrage til din arbejdsgivers plan for medarbejderbidragsaspektet, især hvis en 401k-kamp er involveret. Og for bidrag med status som "arbejdsgiver" er SEP IRA-bidragsgrænserne langt højere end de enkle IRA-grænser. SEP har også større tilgængelighed for rabatmæglere og typisk flere investeringsalternativer end SIMPLE.

Selvstændige pensionskalkulatorer

Det kan også være en fordel at bruge en lommeregner til at hjælpe dig med at finde ud af, hvilken plan der kan resultere i de mest fradragsberettigede bidrag til dig. Her er et par pensionskalkulatorer, der kan låne en hånd:

  • Bankrate er selvstændig beskæftigelse plan regnemaskine
  • CalcXML pensionskalkulator

Selvstændig pensionsplan Diskussion:

Hvilken pensionsplan bruger du til selvstændig arbejdsindkomst? Og hvorfor?

Del Med Dine Venner

Kommentarer:

Populære